+ Слово должно быть в результатах поиска. - Исключение слова из результатов поиска. * Слово начинается/заканчивается на текст перед/после символа. ""Поиск слов в составе фразы.

 

Новое Постановление НБУ касательно валютных ограничений № 863 от 4 декабря 2015 года

11 декабря, 2015 Информационные письма

5 декабря 2015 года вступило в силу новое Постановление НБУ № 8631, которое продлило действующие валютные ограничения до 4 марта 2016 года включительно, а также дополнило/ ослабило некоторые из них. Ниже приводим краткий обзор основных валютных ограничений на этот период.

Сокращенный срок для расчетов

Для операций экспорта-импорта товаров остается сокращенный срок для расчетов – 90 дней.

Обязательная продажа валюты

Сохраняется требование обязательной продажи поступлений в инвалюте (в размере 75 %), однако расширили перечень «исключений». Не подлежат обязательной продаже также:

  • поступления по кредитам, которые предоставляются нерезиденту-заемщику, если средства по обязательствам такого резидента платит иностранный кредитор нерезиденту-экспортеру согласно внешнеэкономическому договору и при этом (1) средства не зачисляются на счет резидента в уполномоченном банке и (2) кредит предоставляется с участием иностранного экспортно-кредитного агентства;
  • поступления по программам международной технической помощи и проектам, которые осуществляются в рамках участия Украины в международных программах ЕС;
  • гранты, предоставленные компании-резиденту международными финансовыми организациями (если в органах управления компании участвует украинское Правительство);
  • денежные обеспечения участия нерезидента в аукционе (торгах) по приватизации государственного имущества или осуществления государственных закупок;
  • поступления, возвращенные по инициативе иностранного банка-получателя/ посредника в течение 7 дней (ранее – в течение 2-х).

Зачет однородных требований

Как и раньше, НБУ снимает с контроля экспортные операции клиентов, касательно которых было предоставлено документальное подтверждение о прекращении обязательств путем зачета однородных требований, только в следующих случаях:

  • зачисление касается требований в валютах, которые не подлежат обязательной продаже;
  • сумма таких обязательств не превышает 0,5 млн долл. США.

Дополнительно предусмотрели, что это правило не касается операций операторов телекоммуникаций по оплате международного роуминга и пропуска международного трафика.

Запреты относительно кредитов

Продлен запрет на погашение кредитов/ займов в иностранной валюте до истечения срока, предусмотренного в договоре (перечень исключений не изменился). Также продлен запрет на регистрацию замены кредитора и/ или должника (новое исключение: ситуация, когда кредит предоставлен резиденту-заемщику с участием иностранного экспортно-кредитного агентства).

Продажа/ покупка валюты

В этой сфере продлено действие следующих ограничений:

  • ограничения для продажи инвалюты (банковских металлов) одному лицу в 1 рабочий день – не более эквивалента 3 тыс. грн;
  • запрет покупки иностранной валюты/ перечисления средств в гривнах для проведения расчетов за импорт продукции, если (1) таможенное оформление операции было проведено до 1 января 2014 года включительно и (2) по договору произошла замена должника и/ или кредитора в обязательстве (сохранилось исключение для импортных операций приобретения жизненно необходимых товаров: природного газа, электроэнергии, медицинских изделий для лечения онкологических больных и т.п.);
  • запрет покупки инвалюты для резидента, который имеет остаток средств на счетах в иностранных валютах более 25 тыс. долларов США (резидент должен выполнять свои обязательства за счет таких средств).

Перечисление средств

q

Выдача наличных денег

q

«Подтверждение возможности» покупки/ перевода средств от НБУ

Общее правило не изменилось: если эквивалент суммы перевода ≥ 50 тыс. долларов США, подается пакет документов, которые являются основанием для осуществления этих операций.

Уточнено, что к покупке и переводам инвалюты приравниваются также операции по перечислению средств в гривнах (в пользу нерезидента через корреспондентский счет банка-нерезидента), а также операции по перечислению средств, которые осуществляются через филиалы банков, открытые на территории других государств.

Для проведения операций НБУ должен, как и раньше, предоставить «подтверждение возможности их осуществления». Однако, на этот раз уточнили, когда именно НБУ имеет право НЕ подтверждать возможность совершения операции. А именно, если по результатам анализа документов:

  • выявлены признаки, которые могут свидетельствовать об осуществлении банками рисковой деятельности или
  • сделан вывод, что характер/ последствия таких операций могут нести реальную или потенциальную опасность использования такого банка с целью легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения.

Кроме этого НБУ выделил 15 признаков того, что банк «осуществляет рисковую деятельность» (перечень утвержден Постановлением НБУ № 778 от 10.11.2015 г.). Среди них есть как очевидные (например, осуществление банком или его клиентами операций с использованием утраченных, похищенных, поддельных документов), так и довольно спорные (проведение клиентами банка операций, не имеющих «очевидной экономической целесообразности»). При этом бремя доказывания, что в действиях клиента или банка нет признаков осуществления рисковой деятельности, возлагается на банк. Вопрос: будет ли банк в интересах клиента вести диалог с НБУ о возможности осуществления конкретной операции клиента и имеет ли сам клиент право голоса в такой ситуации? Вопросы риторические.

Вывод

В целом новые правила не слишком облегчили бремя валютных ограничений. Однако, относительная стабильность в этой сфере является скорее плюсом, так как дает возможность, по крайней мере, заранее структурировать будущие транзакции и планировать расходы на соблюдение валютного законодательства.

Обращаем Ваше внимание на то, что приведенный выше комментарий не является консультацией и предлагается в информационных целях. В конкретных ситуациях рекомендуется получение полной профессиональной консультации.

Примечания:

1Постановление Правления Национального банка Украины № 863 «Об урегулировании ситуации на денежно-кредитном рынке Украины».

С уважением,

© WTS Consulting LLC, 2015

Просмотры 1684

МАТЕРИАЛЫ ПО ТЕМЕ

Существенные риски для хозяйственной деятельности в связи с принятием закона о корпоративных договорах и закона об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью 22 марта, 2018    2822

При каких условиях возможно проведение внеплановых проверок в 2018 году? 19 марта, 2018    305

Перечень органов государственного надзора (контроля), на которые не распространяется действие Закона Украины «О временных особенностях осуществления мер государственного надзора (контроля) в сфере хозяйственной деятельности» 19 марта, 2018    108

Излишняя торопливость, точно так же как и медлительность, ведет к печальному концу (Шекспир У.) 28 февраля, 2018    392

Как разводить друзей и влиять на людей – по мотивам Закона Украины «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» 14 февраля, 2018    1544

Как разводить друзей (т.е. кредиторов) и влиять на людей (т.е. общество, которое тебе не принадлежит) – по мотивам Закона Украины «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» 14 февраля, 2018    2080

Tах-время: выводы и вызовы для юристов 13 февраля, 2018    578

Закон Украины «Об обществах с ограниченной и дополнительной ответственностью»: первые впечатления 07 февраля, 2018    759

Сертификация продукции отменена: каковы последствия? 07 февраля, 2018    486

Мораторий на проведение проверок. Распространяется ли мораторий на проведение проверок органами Государственной фискальной службы? 29 января, 2018    473

В какой суд теперь идти… 12 января, 2018    481

До сих пор под давлением: какова настоящая цель контролирующих органов? 28 декабря, 2017    347

Прокомментировать