Изменения НБУ касательно порядка проведения валютных операций с нерезидентами

13 апреля, 2017 Информационные письма

10 апреля 2017 года вступили в силу изменения в Положении о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от 17.06.2004 г. № 2701 (далее – «Порядок № 270»), утвержденные Постановлением НБУ № 262 (далее – «Постановление № 26»). В частности, постановлением был упрощен и автоматизирован порядок регистрации и внесения изменений в кредитные договора с нерезидентами и сняты ограничения для физических лиц на использование кредитных средств. Ниже предлагаем краткий обзор основных изменений.

Сняты ограничения на использование кредитных средств для физических лиц

Прошлая редакция Порядка № 270 предусматривала, что резидент-физическое лицо (которое не зарегистрировано как субъект предпринимательской деятельности) имеет право использовать полученные от нерезидентов кредитные средства в иностранной валюте исключительно для:

  • проведения расчетов с нерезидентами на выполнение собственных обязательств касательно оплаты товаров (работ, услуг);
  • продажи таких средств за гривны на межбанковском валютном рынке Украины с зачислением средств в гривнах на собственный текущий счет физического лица с целью их дальнейшего использования на территории Украины.

Отныне любые ограничения на использование полученных от нерезидентов кредитных средств отменяются.

Если резидент-заемщик использует счет за пределами Украины

В случае, когда резидент-заемщик использует собственный счет за пределами Украины для размещения валютных ценностей, согласно старой редакции Порядка № 270 обслуживающий банк имел право обратиться в НБУ для получения письменной справки о сумме фактически полученного таким резидентом-заемщиком кредита и состоянии погашения задолженности по кредиту. Отныне в случае не только поступления средств по кредитному договору на счет резидента-заемщика за пределами Украины, но и погашение задолженности по кредиту с такого счета обслуживающий банк может потребовать от резидента/получать от иностранного банка, в котором открыт счет резидента-заемщика, документы о фактически проведенных операциях и состоянии задолженности по договору.

Какие договора подлежат регистрации в НБУ?

Предусмотрели исключения из перечня кредитов, которые сразу должны быть зарегистрированы в НБУ. Впрочем, исключения касаются только коммерческих банков … Требуют регистрации следующие договора:

1.2._русс

Изменения касательно порядка регистрации договора (регистрации изменений в договоре)

Был упрощен и автоматизирован порядок регистрации договоров и внесения изменений в договор.

2_русс

 

Отныне отсутствует утвержденная форма уведомления, с которым резидент-заемщик должен обратиться в уполномоченный банк для регистрации договора/внесения изменений в договор. Заявители обращаются в уполномоченный банк с заявлением в произвольной форме и уже уполномоченный банк направляет в НБУ уведомление касательно регистрации договора/внесения изменений в договор, которое должно содержать сведения, перечисленные в Приложении 1 к Порядку № 270.

Кроме того, расширен сам перечень заявителей. Заявителями могут быть:

  • резидент-заемщик, который не является банком (в том числе должник в обязательстве по договору с нерезидентом-кредитором вследствие правопреемственности/замены резидента-первоначального заемщика) – во всех случаях, требующих проведения регистрационных действий по договору;
  • нерезидент-первоначальный кредитор и нерезидент-новый кредитор, которые подают совместное заявление в уполномоченный банк-обслуживающий банк по договору, заключенному резидентом-заемщиком – только в случае внесения изменений в регистрацию такого договора касательно замены нерезидента-кредитора на другого нерезидента;
  • другой уполномоченный банк-первоначальный кредитор и нерезидент-новый кредитор, которые подают совместное заявление в уполномоченный банк-обслуживающего банка по договору, заключенному резидентом-заемщиком – только в случае внесения изменений в регистрацию такого договора касательно замены уполномоченного банка-первоначального кредитора на нерезидента кредитора.

Размер и порядок применения максимальной процентной ставки

Отныне размер максимальной процентной ставки, который должен быть соблюден по договору, определяется на дату регистрации такого договора НБУ, а не на дату поступления в НБУ документов, необходимых для регистрации договора. В случае внесения изменений в договор максимальная процентная ставка пересматривается на дату внесения изменений.

Уточнено, что в случае, когда происходит замена резидента-кредитора на нерезидента-нового кредитора, максимальная процентная ставка не применяется к выплатам за пользование кредитом, которые были уплачены/подлежали уплате резидентом-заемщиком в период, который предшествует моменту перехода прав резидента-кредитора к нерезиденту-новому кредитору в обязательстве (і) в сумме фактически произведенных платежей в пользу резидента-кредитора или (іі) в сумме просроченных платежей, права требования по которым перешли к нерезиденту-кредитору.

Напомним, что размер максимальных процентных ставок установлен Постановлением НБУ от 03.08.2004 г. № 3633. Так, на данный момент действуют следующие максимальные процентные ставки, по которым резиденты имеют право осуществлять заимствования у нерезидентов в виде кредитов, займов в иностранной валюте 1-й группы Классификатора иностранных валют и банковских металлов:

  • для фиксированной процентной ставки со сроком заимствования:
    • до 1 года – не выше 9,8% годовых;
    • от 1 до 3 лет – не выше 10% годовых;
    • более 3 лет – не выше 11% годовых;
  • для плавающей процентной ставки – ставка Libor для трехмесячных депозитов в долларах США + 750 базисных пунктов.

Для договоров в иностранной валюте 2-й и 3-й групп Классификатора максимальная процентная ставка установлена на уровне 20%.

В случае получения резидентом кредита или займа от нерезидента без регистрации договора в НБУ к такому резиденту применяется штраф в размере 1 % размера полученного кредита с последующей обязательной регистрацией такого договора в НБУ.

Обращаем Ваше внимание на то, что приведенный выше комментарий не является консультацией и предлагается в информационных целях. В конкретных ситуациях рекомендуется получение полной профессиональной консультации.

Примечания:

1 Положение о порядке получения резидентами кредитов, займов в иностранной валюте от нерезидентов и предоставления резидентами займов в иностранной валюте нерезидентам, утвержденное Постановлением НБУ от 17.06.2004 г. № 270;

2 Постановление Национального банка Украины от 23.03.2017 года № 26 «О внесении изменений в некоторые нормативно-правовые акты Национального банка Украины»;

3 Постановление НБУ от 03.08.2004 г. № 363 «Об установлении процентных ставок по внешним заимствованиям резидентов».

С уважением,

© WTS Consulting LLC, 2017

Просмотры 1408

Прокомментировать